Instrument
Ce qui sort,
et quand.
Ce n'est pas une prévision. C'est votre échéancier, mis à plat. Les montants sont les vôtres, pris sur vos propres avis — et comme un échéancier n'est jamais régulier, chaque échéance se saisit séparément.
Pourquoi comme ça
Un outil qui calcule est un outil qui se trompe.
Les simulateurs de cotisations appliquent des taux, des assiettes et des plafonds qui changent à chaque loi de finances. Un montant faux affiché sur le site d'un cabinet d'expertise comptable est une faute publique et permanente.
Celui-ci ne calcule rien. Il reprend les montants que vous lisez déjà sur votre échéancier URSSAF, sur votre plan de prélèvement et sur vos déclarations, et il les étale sur douze mois. Ils sont donc justes par construction — et ils le resteront.
Et il ne suppose pas que vos échéances sont égales, parce qu'elles ne le sont pas. Un appel URSSAF est recalculé après chaque régularisation ; un prélèvement à la source change de taux en septembre ; une TVA suit la saison. Chaque poste se détaille échéance par échéance.
Ce qu'il révèle n'est pas le total annuel, que vous connaissez. C'est le mois où tout tombe en même temps — et c'est celui-là qui met une trésorerie par terre.
Votre échéancier
Douze mois, mois par mois.
Renseignez ce que vous avez sous la main. Chaque champ vide est ignoré. Pour un poste dont les montants varient, cochez « détailler » : vous obtenez un champ par échéance, prérempli.
cnbexpertise.com
Vos décaissements sur douze mois
Document établi par vous-même, à partir de montants que vous avez saisis dans votre navigateur. Il n'est ni un avis, ni une attestation, ni un document du cabinet, et il n'engage personne. Aucun de ces montants n'a été transmis à qui que ce soit, et rien n'en a été conservé.
01 — La société
02 — Le dirigeant
Vos douze prochains mois
L'instrument raisonne par mois, jamais par jour : vos dates limites exactes dépendent de votre numéro SIREN, de votre mode de déclaration et des reports de jours fériés. Elles figurent sur vos avis, qui font foi.
Rien de ce que vous saisissez ne quitte votre appareil : le calcul s'exécute dans votre navigateur, aucune requête n'est envoyée et rien n'est enregistré, pas même localement. C'est pour cette raison qu'il n'y a pas de bouton « sauvegarder ».
Cet instrument est mis à disposition gracieusement, pour montrer notre manière de travailler. Il restitue des dates, des ordres de grandeur et des points à instruire — jamais un avis. Son résultat ne se substitue ni à l'examen de votre situation, ni à un document signé par un expert-comptable, et son usage ne constitue pas une mission : il n'engage donc pas la responsabilité du cabinet.
Avant de commencer
Où lire chacun de ces chiffres.
Tout est dans deux espaces en ligne et dans vos dernières déclarations. Comptez dix minutes pour les réunir, une fois.
- Vos cotisations, échéance par échéance — Compte en ligne URSSAF, rubrique échéancier. Il donne le montant de chaque appel, et ils diffèrent souvent : c'est exactement ce que le mode détaillé permet de reporter.
- Votre solde de régularisation — Dernier avis de régularisation URSSAF. Il indique le solde restant dû et la façon dont il est étalé — pas toujours en parts égales.
- Votre impôt sur le revenu — Espace particulier sur impots.gouv.fr, rubrique prélèvement à la source. Attention au changement de taux de septembre : le montant n'est pas le même toute l'année.
- Vos acomptes d'impôt sur les sociétés — Espace professionnel, échéancier IS. Les quatre acomptes ne sont pas nécessairement égaux, et le dernier se solde.
- Votre TVA — Vos dernières déclarations. Si votre activité est saisonnière, le mode détaillé vaut mieux qu'une moyenne — c'est précisément l'écart que vous cherchez à voir.
- Le reste — Loyer, échéance d'emprunt, salaires et charges. Les seuls chiffres que vous connaissez déjà par cœur — et les seuls qui soient vraiment constants.
Questions fréquentes
Ce que l'instrument fait, et ce qu'il ne fait pas.
Mes chiffres sont-ils envoyés quelque part ?
Non. Tout le calcul s'exécute dans votre navigateur, sur votre appareil. Aucune requête n'est envoyée, aucune donnée n'est enregistrée — pas même localement. Fermez la page et il n'en reste rien. C'est la raison pour laquelle il n'y a pas de bouton « sauvegarder » mais un bouton « imprimer ».
Pourquoi puis-je saisir un montant différent par échéance ?
Parce que c'est la réalité. Un échéancier URSSAF est recalculé après chaque régularisation, un prélèvement à la source change de taux en septembre, une TVA suit la saison de votre activité et les acomptes d'impôt sur les sociétés ne sont pas égaux entre eux. Un outil qui répète le même montant douze fois donne une courbe plate qui n'existe nulle part — et c'est justement le creux et le pic qui vous intéressent.
Pourquoi l'instrument ne calcule-t-il pas mes cotisations ?
Parce qu'il aurait tort. Les taux, les assiettes et les plafonds changent chaque année, et un montant faux affiché sur le site d'un cabinet d'expertise comptable serait pire qu'une absence d'outil. Les montants que vous saisissez sont ceux de vos avis officiels : ils sont justes par construction.
Pourquoi des mois et pas des dates précises ?
Parce que les dates limites varient selon votre numéro SIREN, votre mode de déclaration, votre lieu, et les reports de jours fériés. Donner une date universelle serait faux pour une partie des lecteurs. Le mois, lui, est juste pour tout le monde — et c'est à ce niveau que se pilote une trésorerie.
Que faire du résultat ?
Le regarder, et surtout regarder le mois le plus lourd. Ce n'est pas la somme annuelle qui met une entreprise en difficulté, c'est la concentration de trois échéances sur le même mois. Ce que vous en faites ensuite — étaler, provisionner, moduler un acompte, demander un délai — se décide au cas par cas, et pas sur une page web.
Le mois le plus lourd se prépare, il ne se subit pas.
Étaler, moduler un acompte, demander un délai, décaler une décision : les marges de manœuvre existent, mais elles se prennent avant l'échéance et elles dépendent de votre situation. C'est exactement le genre de chose qui se règle en une heure.